{"id":158,"date":"2026-03-15T21:30:19","date_gmt":"2026-03-15T21:30:19","guid":{"rendered":"https:\/\/certusglobalis.com\/?page_id=158"},"modified":"2026-08-06T23:29:16","modified_gmt":"2026-08-06T23:29:16","slug":"pro-17021-04-gestion-de-imparcialidad-y-conflictos-de-interes","status":"publish","type":"page","link":"https:\/\/certusglobalis.com\/index.php\/pro-17021-04-gestion-de-imparcialidad-y-conflictos-de-interes\/","title":{"rendered":"PRO-17021-04 | Gesti\u00f3n de Imparcialidad y Conflictos de Inter\u00e9s"},"content":{"rendered":"\n
\n\n
\n CERTUS GLOBALIS<\/span>\n  |  PRO-17021-04 \u00b7 Gesti\u00f3n de Imparcialidad y Conflictos de Inter\u00e9s<\/span>\n <\/div>\n\n

PRO-17021-04<\/h1>\n

Gesti\u00f3n de Imparcialidad y Conflictos de Inter\u00e9s<\/h2>\n\n \n \n \n
Versi\u00f3n<\/th>\n Fecha<\/th>\n Sustituye a<\/th>\n Aprobado por<\/th>\n <\/tr>\n
2.0<\/td>\n 06.08.2026<\/td>\n v1.0<\/td>\n Alta Direcci\u00f3n<\/td>\n <\/tr>\n <\/table>\n\n

1. Objetivo<\/h3>\n

Garantizar que las actividades de auditor\u00eda y certificaci\u00f3n de Certus Globalis se realizan de manera imparcial, mediante un proceso documentado para identificar, analizar, evaluar, tratar, dar seguimiento y documentar de forma regular los riesgos a la imparcialidad derivados de conflictos de inter\u00e9s, conforme a la cl\u00e1usula 5.2.3 de la norma ISO\/IEC 17021-1:2015.<\/p>\n\n

2. Alcance<\/h3>\n

Aplica a todo el personal interno y externo de Certus Globalis (auditores, expertos t\u00e9cnicos, personal de revisi\u00f3n y decisi\u00f3n de certificaci\u00f3n, personal administrativo y comercial), a los comit\u00e9s formales del organismo, y a cualquier persona u organizaci\u00f3n cuya relaci\u00f3n con Certus Globalis pueda representar un riesgo a la imparcialidad de sus actividades de certificaci\u00f3n.<\/p>\n\n

3. Referencias Normativas<\/h3>\n
    \n
  • ISO\/IEC 17021-1:2015, cl\u00e1usulas 5.2.1 a 5.2.13 y 5.3.1 a 5.3.2.<\/li>\n
  • POL-CG-001 Pol\u00edtica de Imparcialidad.<\/li>\n
  • PRO-17021-11 Gesti\u00f3n de Quejas y Apelaciones.<\/li>\n <\/ul>\n\n

    4. Principio de Imparcialidad<\/h3>\n

    Certus Globalis reconoce la imparcialidad como un principio fundamental para la credibilidad de las certificaciones que emite. El organismo es responsable de la imparcialidad de sus actividades de certificaci\u00f3n y no permite que consideraciones comerciales, financieras o de otro tipo comprometan dicha imparcialidad.<\/p>\n\n

    5. Identificaci\u00f3n de Fuentes de Riesgo a la Imparcialidad<\/h3>\n

    Se identifican y registran los riesgos a la imparcialidad que puedan surgir de las siguientes fuentes, sin que la siguiente lista sea limitativa:<\/p>\n

      \n
    • Propiedad<\/strong> \u2014 participaci\u00f3n accionaria o societaria entre el personal, Certus Globalis y el cliente.<\/li>\n
    • Gobernanza<\/strong> \u2014 miembros de \u00f3rganos de direcci\u00f3n con v\u00ednculos con clientes certificados o potenciales.<\/li>\n
    • Gesti\u00f3n<\/strong> \u2014 relaciones jer\u00e1rquicas o de gesti\u00f3n compartidas con el cliente.<\/li>\n
    • Personal<\/strong> \u2014 relaci\u00f3n laboral reciente (\u00faltimos 2 a\u00f1os), familiar o de amistad cercana con el cliente.<\/li>\n
    • Recursos compartidos<\/strong> \u2014 uso compartido de instalaciones, sistemas o personal con el cliente.<\/li>\n
    • Situaci\u00f3n financiera<\/strong> \u2014 dependencia financiera significativa de un cliente o grupo reducido de clientes.<\/li>\n
    • Contratos<\/strong> \u2014 relaciones contractuales distintas a la certificaci\u00f3n (arrendamientos, proveedur\u00eda, etc.).<\/li>\n
    • Formaci\u00f3n<\/strong> \u2014 impartici\u00f3n de capacitaci\u00f3n o formaci\u00f3n al cliente relacionada con el sistema de gesti\u00f3n a certificar.<\/li>\n
    • Marketing<\/strong> \u2014 promoci\u00f3n conjunta o asociaci\u00f3n comercial con consultor\u00edas o con el cliente.<\/li>\n
    • Comisiones sobre ventas<\/strong> \u2014 pago de incentivos o comisiones ligadas a la captaci\u00f3n o retenci\u00f3n de clientes.<\/li>\n <\/ul>\n

      Estas fuentes corresponden a las se\u00f1aladas en la Nota 1 de la cl\u00e1usula 5.2.3 de la norma ISO\/IEC 17021-1:2015 y deben considerarse en cada nueva relaci\u00f3n comercial, en la asignaci\u00f3n de equipos auditores y en la revisi\u00f3n peri\u00f3dica del riesgo institucional.<\/p>\n\n

      6. Metodolog\u00eda de Evaluaci\u00f3n de Riesgos<\/h3>\n

      Cada riesgo identificado se eval\u00faa combinando su probabilidad de ocurrencia y su impacto potencial sobre la imparcialidad, conforme a la siguiente matriz:<\/p>\n \n \n \n \n \n
      Probabilidad \\ Impacto<\/th>\n Bajo<\/th>\n Medio<\/th>\n Alto<\/th>\n <\/tr>\n
      Baja<\/td>\n Bajo<\/td>\n Bajo<\/td>\n Medio<\/td>\n <\/tr>\n
      Media<\/td>\n Bajo<\/td>\n Medio<\/td>\n Alto<\/td>\n <\/tr>\n
      Alta<\/td>\n Medio<\/td>\n Alto<\/td>\n Inaceptable<\/td>\n <\/tr>\n <\/table>\n

      Un riesgo se clasifica como Inaceptable<\/strong> cuando ninguna medida de tratamiento razonable permite reducirlo a un nivel aceptable \u2014 por ejemplo, una relaci\u00f3n de propiedad absoluta entre el organismo (o su subsidiaria) y el cliente. En estos casos no se otorga ni se mantiene la certificaci\u00f3n.<\/p>\n\n

      7. Tratamiento de Riesgos y Riesgo Residual<\/h3>\n \n \n \n \n \n \n
      Nivel<\/th>\n Acci\u00f3n de tratamiento<\/th>\n <\/tr>\n
      Bajo<\/td>\n Se registra y se mantiene en seguimiento; no requiere acci\u00f3n adicional inmediata.<\/td>\n <\/tr>\n
      Medio<\/td>\n Se aplican medidas de mitigaci\u00f3n (p. ej. revisi\u00f3n independiente adicional de la decisi\u00f3n de certificaci\u00f3n, rotaci\u00f3n de auditor, supervisi\u00f3n reforzada).<\/td>\n <\/tr>\n
      Alto<\/td>\n Recusaci\u00f3n obligatoria del personal involucrado; revisi\u00f3n por la Alta Direcci\u00f3n antes de continuar con el servicio; documentaci\u00f3n expl\u00edcita del riesgo residual.<\/td>\n <\/tr>\n
      Inaceptable<\/td>\n No se presta o se suspende el servicio de certificaci\u00f3n. Se documenta la decisi\u00f3n y su justificaci\u00f3n.<\/td>\n <\/tr>\n <\/table>\n

      Tras aplicar el tratamiento correspondiente, se determina y documenta el riesgo residual en el registro de riesgos (Anexo A). Ning\u00fan servicio de certificaci\u00f3n se presta o contin\u00faa mientras el riesgo residual se encuentre en nivel Inaceptable.<\/p>\n\n

      8. Revisi\u00f3n por la Alta Direcci\u00f3n<\/h3>\n
        \n
      • La Alta Direcci\u00f3n revisa el registro de riesgos a la imparcialidad (Anexo A) con periodicidad m\u00ednima anual, y de forma extraordinaria ante: incorporaci\u00f3n de un nuevo cliente de alto riesgo, cambios societarios o de gobernanza, quejas relacionadas con imparcialidad, o cambios significativos en las relaciones comerciales del organismo.<\/li>\n
      • Cada revisi\u00f3n determina si el riesgo residual global se mantiene dentro del nivel aceptable definido por el organismo, y queda documentada en un acta.<\/li>\n <\/ul>\n\n

        9. Consulta a Partes Interesadas \u2014 Comit\u00e9 de Imparcialidad<\/h3>\n

        Certus Globalis mantiene un Comit\u00e9 de Imparcialidad como mecanismo de consulta equilibrada a las partes interesadas, conforme a la cl\u00e1usula 5.2.3 y sus notas 2 y 3.<\/p>\n

          \n
        • Composici\u00f3n:<\/strong> representantes de al menos tres de las siguientes categor\u00edas \u2014 clientes certificados, clientes potenciales, asociaciones comerciales o industriales, organismos reglamentarios o gubernamentales, y organizaciones de consumidores o partes no gubernamentales.<\/li>\n
        • Equilibrio:<\/strong> la composici\u00f3n del comit\u00e9 se revisa para asegurar que ning\u00fan inter\u00e9s individual (comercial, sectorial o personal) predomine sobre las decisiones o recomendaciones del comit\u00e9.<\/li>\n
        • Independencia:<\/strong> los miembros del comit\u00e9 no participan en decisiones de certificaci\u00f3n de clientes con los que tengan un inter\u00e9s directo.<\/li>\n
        • Frecuencia:<\/strong> el comit\u00e9 se re\u00fane al menos una vez al a\u00f1o, y de forma extraordinaria cuando la Alta Direcci\u00f3n identifique un riesgo Alto o Inaceptable que amerite consulta.<\/li>\n
        • Funciones:<\/strong> revisar el registro de riesgos a la imparcialidad, opinar sobre la transparencia del proceso de certificaci\u00f3n, y recomendar acciones ante amenazas identificadas.<\/li>\n <\/ul>\n

          Las actas del Comit\u00e9 de Imparcialidad, incluyendo asistentes, temas tratados y recomendaciones, se conservan como registro conforme a la Cl\u00e1usula 12 de este procedimiento.<\/p>\n\n

          10. Declaraci\u00f3n Individual de Imparcialidad y Confidencialidad<\/h3>\n

          Todo el personal interno y externo involucrado en actividades de certificaci\u00f3n firma, antes de iniciar funciones y de forma anual, una Declaraci\u00f3n de Imparcialidad y Confidencialidad en la que declara no tener conflictos de inter\u00e9s con los clientes que le sean asignados, o revela expresamente cualquier relaci\u00f3n que pudiera representar un riesgo conforme a la Cl\u00e1usula 5.<\/p>\n\n

          11. Gesti\u00f3n de Conflictos de Inter\u00e9s en la Asignaci\u00f3n de Equipos<\/h3>\n